Un outil d’optimisation fiscale encore accessible après la vie active
Le Plan d’Épargne Retraite (PER) ne s’adresse pas qu’aux actifs. Même à la retraite, il est possible de souscrire ou d’y effectuer des versements.
La plupart des contrats autorisent encore l’ouverture ou l’alimentation d’un PER après le départ à la retraite.
Cela permet de continuer à bénéficier d’une déduction fiscale sur les versements, sous certaines conditions.
Par exemple, un retraité imposé à 30 % qui verse 10 000 € sur un PER peut économiser 3 000 € d’impôt.
Les plafonds de déduction sont toutefois réduits : en l’absence de revenu d’activité, le montant déductible est limité à 10 % du PASS de l’année précédente, soit un peu moins de 5 000 €. Il est possible d’utiliser les plafonds non consommés des trois années précédentes. Si ces plafonds ne figurent pas sur votre avis d’imposition, il convient d’en faire la demande auprès de l’administration.
À noter : les motifs de sortie anticipée ne sont plus accessibles une fois l’âge légal de départ à la retraite atteint. Cela doit être pris en compte dans la stratégie.
Le PER reste donc un outil pertinent, même en retraite, pour ceux qui cherchent à optimiser leur fiscalité ou préparer une transmission.
Nous sommes à votre disposition pour étudier ensemble si cette solution convient à votre situation.
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